AUDITORÍA DE ESTADOS FINANCIEROS
Los servicios de auditoría tienen como objetivo el emitir una opinión independiente sobre la información financiera y fiscal de nuestros clientes, así como realizar una adecuada evaluación de los riesgos del negocio. Nuestro trabajo se realiza aplicando disposiciones establecidas en Normas de Auditoría emitidas por organismos reguladores internacionales y nacionales.
Los servicios en la materia que presta nuestra firma son los siguientes:
AUDITORÍA FINANCIERA Y EMISIÓN DE DICTAMEN
• Sobre los estados financieros en su totalidad
• Sobre rubros específicos de los estados financieros
• Sobre el sistema de control interno de su empresa
AUDITORÍA FISCAL Y EMISIÓN DE DICTAMEN
• De contribuciones federales para ser proporcionadas a la SHCP
• De enajenación de acciones
• De contribuciones al IMSS
• De contribuciones locales
AUDITORÍA FORENSE PREVENTIVA Y CORRECTIVA
En México los fraudes más comunes toman forma de malversación de activos, falsificación de documentos y corrupción.
• 63% de las empresas han sido víctimas de fraude en mayor o menor grado
• El fraude cometido por empleados se incrementó significativamente al pasar del 60% al 77%
• Las áreas más vulnerables son: Compras, Ventas, Cobranza y Finanzas
• 48% de los fraudes tuvo su origen en controles internos deficientes o inexistentes y un 28% en fallas administrativas
• El 37% de los fraudes se detectó por accidente
• El 64% de las empresas no cuentan con un plan anti-fraude
• 92% de las empresas no invierten en fomentar un ambiente de control capacitando a su personal en materia de prevención y detección de fraudes
Por otra parte, el hecho de contar con una auditoría no garantiza el detectar fraudes y en caso de ser evidenciados no se profundiza en los mismos, más allá de conocer y determinar la incidencia que estos tienen sobre los saldos auditados.
Nuestra firma pone a su disposición los servicios necesarios para que su empresa tenga implementado adecuadamente un plan anti-fraudes a través de:
• Servicios de análisis de riesgo y consultoría en desarrollo, implementación y seguimiento de controles internos.
• Capacitación al personal y socios de negocios en temas de ética empresarial
• Establecimiento, comunicación y administración de canales de denuncia anónima (correo electrónico, buzón de denuncia, página web, etc.) así como capacitación al personal y terceros en el uso y explotación de los mismos.
TBA es una empresa de consultoría de negocios, cuyo principal objetivo es dar atención personalizada a sus clientes, así como brindar soluciones vigentes a los problemas actuales que presentan las empresas en México.